发票和对账不符怎么办(发票和实物不符怎么办)

在线问法时间： 2024.02.10

介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票.什么是虚开增值税发票,根据《中华人民共和国发票管理办法》可知,虚开增值税发票具体指以下情况:1、为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票,2、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票,2、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票,(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票,(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

发票抬头和付款账户不一致怎么办

是公司的另一账户吗？是的话可以的，写错了，最好换票。

1、当月的话，追回发票作废重开，专票要是对方已认证，对方申请《开具红字增值税专用发票信息表》开红票后再开具；

2、跨月的话，需要开具红票，专票没认证的话是开票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》，要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票，开完红票重开正确的。

3、电子发票和成品油专票当月也有红冲。

发票与对账单金额差了0.12怎么办

发票与对账单金额差了0.12怎么办：如果发票和实际消费金额不一样，可以参照以下做法解决：

1、可以双方进行协商，重新签订合同或者是补充协议，然后再把原发票要回来再给对方开实际付款金额的发票；

2、双方也可以签订一份现金折扣协议，按照现金折扣之后的金额进行账务处理；

3、对方不愿意给退回原来的发票，那么以上两种做法都没办法进行了，那只能挂在应收账款里边，待到日后进行坏账处理

发票跟对账单内容不一样,金额一样怎么说明

发票商品数量和对账单不符申请通过说明写明事项、原因、处理建议等。检查并确定原因后如实说明情况。如果两者差异只是常规的时间性差异（货物验收入库和开具发票在时间存在差异），那么，说明清楚具体情况并确认剔除时间差异因素的计算结果并无异常，有依有据进行说明就可以。如果经检查发现该两者的差异存在异常，那么，应对检查和分析结果逐一进行详细说明，同时，提出调整改正的方案，这就不是一般的情况说明，而是业务及账务调整报告，在报告经审核批准后，及时进行相应调整。开具与实际业务情况不符的发票属于虚开的范畴，普通发票的开具同样要求发票内容按照实际销售情况如实开具，不得根据购买方要求填开与实际交易不符的内容

取得发票与实际业务不符怎么办

企业开具的发票应该与实际业务相一致,如果不一致的,属于虚开发票的行为,对于这样的发票,应该退回重开.任何单位和个人不得有下列虚开发票行为:

1、为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

2、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票.

什么是虚开增值税发票?

根据《中华人民共和国发票管理办法》可知,虚开增值税发票具体指以下情况:

1、为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

2、让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

3、介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票.

对于违反规定虚开发票的,可由税务机关没收违法所得;虚开金额在1万元以下的,可以并处5万元以下的罚款;虚开金额超过1万元的,并处5万元以上50万元以下的罚款;构成犯罪的,依法追究刑事责任.

取得发票与实际业务不符怎么办?

发票与实际业务不符怎么处理？

企业在日常经营中，对外销售商品货物的，应按规定向对方开具发票，购买方可取得相应的发票。对于发票与实际不相符的情况，该如何处理？

发票与实际发生的业务不符怎么办？

开具增值税发票与实际不符，可以按以下方式处理：

1、如果开具的增值税发票比实际小，可以再补开增值税发票。

2、如果开具的增值税发票比实际大，如果发生在当月，就把原发票作废，跨月了就要开红字冲销发票。

任何单位和个人不得有下列虚开发票行为：

(一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

(二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票;

(三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。

发票入账时，我们应该注意哪些问题？

一、付款原始凭证单据中不局限于发票，对于没有盖税务监制章的发票是不合规。

二、尽量减少

白条

入账，是指那些不合法的便条、单据等等来充当原始凭证。

三、发票上的项目，做到全面审核，包括审核发票的名称、类型、填制日期和编号、列示的经济业务内容、数量、单价和金额、填制单位名称及经办人的签名并盖章等。

四、对发票要

验明正身

，要不定期在国地税务网站或在当地的纳税服务中心或是本地主管税务机关等多种方式咨询发票的真伪，以便于减少或杜绝假发票。

五、注意发票是否为

阴阳发票

，在审查发票时，要检查复写的字迹颜色是否一致，正反双面颜色是否相同，内容完整性。

六、发票是否

偷梁换柱

，即发票与真实业务不匹配。

七、注意发票号码是否

紧密相连

。

取得发票与实际业务不符怎么解决

不符合规定的发票不得作为财务报销凭证。取得不符合规定的发票属于未按规定取得发票的行为。违反发票管理法规的行为包括：

（一）未按照规定印制发票或者生产发票防伪专用品的；

（二）未按照规定领购发票的；

（三）未按照规定开具发票的；

（四）未按照规定取得发票的；

（五）未按照规定保管发票的；

（六）未按照规定接受税务机关检查的。

对有前款所列行为之一的单位和个人，由税务机关责令限期改正，没收非法所得，可以并处一万元以下的罚款。有前款所列两种或者两种以上行为的，可以分别处罚。

开具的发票金额与实际金额不符怎么处理？

如果开具的发票金额与实际不符，应按实际业务确认入账。今天深空网给大家整理了几种情形及应对方法，让我们一起来了解吧。

企业发生销售所要开具的发票，其金额应该为收款金额，做账方法是：借方记应收账款，收款时贷方记应收账款，但是因为业务的多样性和繁杂性，所以经常会出现开发票金额和实际到账金额不相符，所以在账务处理时，需要根据实际情况分别登记入账，常见的情况和具体的账务处理的方法如下：

1、购买方未付清账款

如果是这种情况的话，是不需要进行特殊处理的，只需要按实际收到的金额进行入账即可。

2、发生销售折扣和折让

这种情况应当按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额，并且应该开具折扣折让负数发票，账务处理的方法是：应予冲减销售收入，同时冲减应收账款。

3、发生退货

退货账务处理与折扣折让的相同。

4、购买方扣各项费用

如果是这种情况，账务处理的方法是：借方记销售费用，贷方记应收账款，但是需要注意的是，如果没有拿到对方的费用发票时，则需要在所得税汇算清缴的时候予以调整应税所得。

案例说明：

小张在甲公司担任会计，有一次，她开了一张金额10000元的业务专用发票，但是对方只转了5000元的货款，这种情况该怎么处理呢?

答：会计小张可分两种情况处理，其一如果客户按照分期打款结清货款，也就是余下货款能够收来。那么剩下5000元的余额，小张应当将其计入应收账款。其二如果实在不能将剩下货款追讨回来，也就是没有了余额5000元，那么会计小张应当将这5000元转入营业外支出。假设要在税前扣除，则应当去税局做好备案，否则应当在税前列支。

总结：企业业务所开具的发票，如果开出发票金额与收款金额相对应，则应当在应收账款中进行借记;对于收到的款项，应当贷记到应收账款。

相关推荐：普通发票金额和转账金额不一致的账务处理

发票上的价钱与实际不符合怎么办

发票上的价钱与实际不符合，如果发票金额正确，只是付款与发票金额不一致，少付了就补付，多付了就让对方退回多付款项。

取得发票的时候账务处理是，

借：管理费用等科目，

贷：银行存款等科目，

应付账款等科目。

发票金额与付款金额不一致怎么办

一般来说，合同金额和发票金额必须是一致的。合同金额高出发票金额，涉嫌偷税漏税合同金额低于发票金额，涉嫌虚开发票。若发生在民事诉讼中，一般按照实际发生的金额来确定。合同金额与发票金额不一致，应以实际金额为准。根据《中华人民共和国发票管理办法》第十九条规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票特殊情况下，由付款方向收款方开具发票。第二十条规定，所有单位和从事生产、经营活动的个人在购买商品、接受服务以及从事其他经营活动支付款项，应当向收款方取得发票。取得发票时，不得要求变更品名和金额。《中华人民共和国发票管理办法》第十九条税务机关对外省、自治区、直辖市来本辖区从事临时经营活动的单位和个人申请领购发票的，可以要求其提供保证人或者根据所领购发票的票面限额及数量交纳不超过1万元的保证金，并限期缴销发票。按期缴销发票的，解除保证人的担保义务或者退还保证金未按期缴销发票的，由保证人或者以保证金承担法律责任。税务机关收取保证金应当开具收据。《中华人民共和国发票管理办法》第二十条销售商品、提供服务以及从事昌并其他经营活动的单位和个人，对外发岁吵生经营业务收取款项，收款方应向付款方开具发票特殊情况下由付款方向收款方乎迅侍开具发票。